短期流動性充足率
A = 短期債務
B = 関係会社への保証債務
C = 現金・現金同等物
D = コミットメントライン未使用残高
短期流動性充足率 = ( A + B ) / ( C + D )
0.5下回るくらいだとお父さん的な意味合いでヤバイ
逆に常に1.0上回ってるようだと資産効率的に問題あり
なぜなら現金は何も生み出さない資産だから
(まぁ、長期債務との兼ね合いもあるけど)
なんというかB、Dを調べるのがめんどい・・・
修正(090722)
完全に間違えてて恥ずかしい><
1.0を上回る、つまり借金が多いとお父さん的な問題
0.5を下回ると、お金遊ばせてるだろ、ということで
再修正(090723)
短期流動性充足率 =( C + D ) / ( A + B )
分母分子間違えるとか出直してこい、って感じですね・・・